正味財産増減計算書

平成28年4月1日から平成29年3月31日まで

(単位:円)

科    目

当 年 度

前 年 度

増  減

T 一般正味財産増減の部

 1.経常増減の部

   (1)経常収益

   会費収入

6,967,000

6,965,000

2,000

   事業収入

51,558,120

37,908,460

13,649,660

   雑収入

367,337

310,898

56,439

    経常収益計

58,892,457

45,184,358

13,708,099

   (2)経常費

   事業費

47,017,070

46,647,516

369,554

   管理費

11,051,075

10,587,573

463,502

    経常費用計

58,068,145

57,235,089

833,056

    当期経常増減額

824,312

12,050,731

12,875,043

 2.経常外増減の部

   (1)経常外収益

    経常外収益計

0

0

0

   (2) 経常外費用

    経常外費用計

0

0

0

    当期経常外増減額

0

0

0

       税引前当期一般正味財産増減額

824,312

12,050,731

12,875,043

      法人税、住民税及び事業税

70,000

70,000

0

    当期一般正味財産増減額

754,312

12,120,731

12,875,043

    一般正味財産期首残高

101,055,379

113,176,110

12,120,731

    一般正味財産期末残高

101,809,691

101,055,379

754,312

U指定正味財産増減の部

    当期指定正味財産増減額

0

0

0

    指定正味財産期首残高

0

0

0

    指定正味財産期末残高

0

0

0

V正味財産期末残高

101,809,691

101,055,379

754,312


正味財産増減計算書内訳表

平成28年4月1日から平成29年3月31日まで

(単位:円)

    

実施事業等会計

その他会計

法人会計

合計

継続1

継続2

小計

その他

小計

T 一般正味財産増減の部

 1.経常増減の部

(1)経常収益

   特定資産運用益

0

0

0

0

0

0

0

   会費収入

0

0

0

0

0

6,967,000

6,967,000

   事業収益

0

0

0

51,558,120

51,558,120

0

51,558,120

     受託事業収入

0

0

0

50,802,120

50,802,120

0

50,802,120

     斡旋事業収入

0

0

0

756,000

756,000

0

756,000

   雑収益

0

45,776

45,776

60,822

60,822

260,739

367,337

経常収益計

0

45,776

45,776

51,618,942

51,618,942

7,227,739

58,892,457

(2)経常費用

   事業費

6,547,092

6,644,058

13,191,150

33,825,920

33,825,920

47,017,070

     役員報酬

574,000

574,000

1,148,000

574,000

574,000

1,722,000

     給料手当

3,759,270

3,830,660

7,589,930

22,415,466

22,415,466

30,005,396

     賃金

 0

 0

0

152,000

152,000

152,000

     法定福利費

603,252

602,468

1,205,720

3,058,953

3,058,953

4,264,673

     福利厚生費

248,678

248,677

497,355

346,718

346,718

844,073

     旅費交通費

50,264

28,446

78,710

121,200

121,200

199,910

     通信運搬費

37,841

16,244

54,085

97,467

97,467

151,552

     減価償却費

299,210

299,208

598,418

897,624

897,624

1,496,042

     消耗什器備品費

18,212

18,212

36,424

54,636

54,636

91,060

     消耗品費

150,739

338,187

488,926

267,736

267,736

756,662

     修繕費

32,048

32,048

64,096

267,460

267,460

331,556

     印刷製本費

254,606

37,800

292,406

25,200

25,200

317,606

     燃料費

37,194

53,195

90,389

180,776

180,776

271,165

     光熱水費

28,669

28,670

57,339

86,010

86,010

143,349

     賃借料

131,586

131,600

263,186

394,758

394,758

657,944

     保険料

26,003

26,003

52,006

26,003

26,003

78,009

     諸謝金

38,520

23,520

62,040

0

0

62,040

     租税公課

73,080

73,080

146,160

773,800

773,800

919,960

     委託料

0

0

0

3,313,440

3,313,440

3,313,440

     斡旋事業費

0

0

0

582,552

582,552

582,552

     支払負担金

128,800

162,000

290,800

13,000

13,000

303,800

     雑費

45,120

120,040

165,160

177,121

177,121

342,281

    

実施事業等会計

その他会計

法人会計

合計

 

継続1

継続2

小計

その他

小計

 

   管理費

11,051,075

11,051,075

 

     役員報酬

1,722,000

1,722,000

 

     給料手当

2,617,500

2,617,500

 

     法定福利費

739,798

739,798

 

     退職給付費用

1,361

1,361

 

     福利厚生費

795,954

795,954

 

     会議費

328,516

328,516

 

     旅費交通費

168,060

168,060

 

     通信運搬費

60,951

60,951

 

     減価償却費

1,455,300

1,455,300

 

     消耗什器備品費

67,364

67,364

 

     消耗品費

206,382

206,382

 

     修繕費

128,192

128,192

 

     印刷製本費

27,216

27,216

 

     燃料費

59,620

59,620

 

     光熱水費

143,344

143,344

 

     警備保障費

200,880

200,880

 

     賃借料

657,918

657,918

 

     保険料

182,021

182,021

 

     交際費

62,520

62,520

 

     手数料

14,520

14,520

 

     租税公課

219,240

219,240

 

     負担金

774,830

774,830

 

     雑費

417,588

417,588

 

経常費用計

6,547,092

6,644,058

13,191,150

33,825,920

33,825,920

11,051,075

58,068,145

 

  当期経常増減額

6,547,092

6,598,282

13,145,374

17,793,022

17,793,022

3,823,336

824,312

 

 2.経常外増減の部

0

 

(1)経常外収益

0

 

  経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

 

(2)経常外費用

0

 

  経常外費用計

0

0

0

0

0

0

0

 

  当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

0

 

 税引前当期一般正味財産増減額

6,547,092

6,598,282

13,145,374

17,793,022

17,793,022

3,823,336

824,312

 

 法人税、住民税及び事業税

0

70,000

70,000

0

70,000

 

 当期一般正味財産増減額

6,547,092

6,598,282

13,145,374

17,723,022

17,723,022

3,823,336

754,312

 

 一般正味財産期首残高

10,427,430

7,731,046

18,158,476

74,288,595

74,288,595

44,925,260

101,055,379

 

 一般正味財産期末残高

16,974,522

14,329,328

31,303,850

92,011,617

92,011,617

41,101,924

101,809,691

 

U 指定正味財産増減の部

 

 指定正味財産期首残高

0

0

0

0

0

0

0

 

 指定正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

0

 

V 正味財産期末残高

16,974,522

14,329,328

31,303,850

92,011,617

92,011,617

41,101,924

101,809,691

 




財務諸表に対する注記

1.重要な会計方針

(1)資産の評価基準及び評価方法
  
    有価証券・・・ 移動平均法による原価法による。

(2)固定資産の減価償却の方法
  

    建物及び什器備品・・・ 定額法によっている。

(3)引当金の計上基準
    

    退職給付引当金・・・・ 職員の退職給付に備えるため、要支給額に相当する金額を計上している。
 
    賞与引当金・・・・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。

(4)リース取引の処理方法

    通常の賃貸借取引による方法に準じた会計処理によるファイナンス・リース取引を行っている。

(5)消費税等の会計処理

    税込み方式によっている。


2.特定資産の増減額及びその残高

    特定資産の増減額及びその残高は次のとおりである。

単位:円
科    目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
特定資産 退職給付引当資産 16,583,172 1,361 16,584,533
特定資産 修繕費用積立資産 4,336,950 457 4,337,407
特定資産 運営資金積立資産 9,700,515 1 9,700,516
特定資産 事務所管理積立資産 401,229 0 401,229
特定資産 公益目的事業積立資産 4,800,096 8 500,000 4,300,104
合    計 35,821,962 1,827 500,000 35,323,789
    

3.特定資産の財源等の内訳

    特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。

   
単位:円
科    目 当期末残高 (うち指定正味財産
からの充当額)
(うち一般正味財産
からの充当額)
(うち負債に対応
する額)
特定資産 退職給付引当資産 16,584,533 ―― (16,584,533) (16,584,533)
特定資産 修繕費用積立資産  4,337,407 ―― (4,337,407) ――
特定資産 運営資金積立資産 9,700,516 ―― (9,700,516) ――
特定資産 事務所管理積立資産 401,229 ―― (401,229) ――
特定資産 公益目的事業積立資産 4,300,104 ―― (4,300,104) ――
合    計 35,323,789 ―― (35,323,789) (16,584,533)
               

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

    固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。

   
単位:円
  取得価額 減価償却累計額 当期末残高
建     物 38,500,000 10,171,782 28,328,218
車両運搬具 3,641,160 2,860,959 780,201
什 器 備 品 7,446,700 6,011,421 1,435,279
土     地 34,500,000 0 34,500,000
合     計 84,087,860 19,044,162 65,043,698